資產傳承
財富保存
繼承安排
稅務規劃
預留稅源
根據《現代保險》雜誌2025年「全國消費者保險購買行為大調查」顯示，因為「繼承安排、傳承資產」及「稅法的優惠」而買保險的高資產族群，合計達11.8％。
對高資產族群而言，壽險不僅僅是保障工具，更是一種財務管理方法。透過保險的槓桿效果，用較低的保費，創造高保額壽險保障，透過槓桿換取數倍的保險金額，將財富安穩傳承到下一代。同時，高保額壽險，也能協助減少資產繼承過程中的稅務負擔，使資產流轉更加順暢。用保險來做「資產傳承、節稅與預留稅源」
1高槓桿效果：千萬財富穩定增值傳承
2 預留稅源：不用擔心資產被遺產稅「吃掉」!
3掌握控制權：想怎麼分，就怎麼分,跳脫特留分
4避免家庭糾紛：創造家庭和諧
終身壽險
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小額終身壽險
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定額壽險
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投資型壽險
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資產如何安穩傳承
贈與
贈與稅免稅額是每1位贈與人每1年244萬元為限，也就是每1位贈與人自每年1月1日到12月31日止，不論贈與給多少人，累計贈與金額合計不超過244萬元，即可免徵贈與稅。 如果您身為父或母，可每年運用244萬元的免稅額，以自己名義贈與現金給子女後，子女即可運用受贈之資金以自己名義投資、置產，此時，現金孳息及投資收益即歸屬子女所有 (此部分不算是父母的贈與)。
遺囑
生前預立遺囑可以明確規劃遺產分配，防止未來家人因財產問題產生糾紛。
但應注意特留分問題!
信託
根據《信託法》定義
信託是「委託人將財產權移轉或為其他處分，使受託人依信託本旨，為受益人之利益或為特定之目的，管理或處分信託財產之關係」。
簡單來說，就是委託人與受託人簽訂「信託契約」，並將一定財產託付給受託人，讓受託人根據信託契約意旨，針對信託財產做出安排或處分。
實質課稅原則
依財政部109年函，將實質課稅認定原則分為⼋種態樣：
⼀、⾼齡投保
⼆、鉅額投保
三、密集投保
四、短期投保五
五、重（帶）病投保
六、躉繳投保
七、舉債投保及
⼋、保額/保險給付（含利息）少於或等於所繳保險費。
遺產保險給付免稅額度
善用保險給付之免稅額度3740 萬–一生次
所得最低稅負750萬
1.受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險給付中，屬於死亡給付部分，一申報戶全年合計數在3,740萬元以下者，免予計入基本所得額；超過3,740萬元者，其死亡給付以扣除3,740萬元後之餘額計入基本所得額。
2.受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險給付中，非屬死亡給付部分，應全數計入基本所得額，不得扣除3,740萬元之免稅額度。
3.至於健康保險給付、傷害保險給付、及受益人與要保人為同一人之人壽保險及年金保險給付，均不納入個人基本所得額，自無扣除3,740萬元免稅額度問題。